گسترش فزاینده و پیچیدگی‌های فعالیت‌های اقتصادی از یک سو و لزوم فراهم آوردن اطلاعات دقیق و وسیع از طریق سیستم‌های حوزه مالی از سوی دیگر به تدوین اصول و ابداع روش‌ها و راه حل‌های نوین حسابداری و تسریع و دگرگونی شیوه‌های متعارف در چند دهه اخیر انجامیده است. در این راستا موضوعاتی نظیر کنترل نقدینگی و صورت جریان وجوه نقد ازاهمیت فوق العاده برخوردار بوده و مورد توجه بنگاه‌های اقتصادی و تجاری می‌باشد.
به همین جهت نرم‌افزار مدیریت منابع و وجوه نقد دارای نقش بسیار مهم بوده و این نقش به طور خلاصه مشتمل بر موارد ذیل است:
1- اطلاعات تاریخی مربوط به جریان وجوه نقد می‌تواند در قضاوت نسبت به مبلغ، زمان و میزان اطمینان از تحقق جریان‌های وجوه نقد آتی به استفاده کنندگان صورت‌های مالی کمک نماید.
2- ارزیابی فرصت‌ها و مخاطرات تجاری را دراختیار مؤسسات اقتصادی و تجاری قرار می‌دهد.
3- ترازنامه، صورت‌های عملکرد مالی و صورت جریان وجوه نقد توأما اطلاعاتی را در مورد وضعیت مالی، عملکرد مالی و هم چنین نقدینگی، توانایی باز پرداخت بدهی‌ها و انعطاف‌پذیری مالی فراهم می‌آورند.
4- از آنجا که صورت جریان وجوه نقد، تحت تأثیر برخوردهای متفاوت حسابداری در خصوص معاملات و رویدادهای یکسان در سطح واحدهای تجاری مختلف نیست، ارائه آن قابلیت مقایسه جنبه عملیاتی عملکرد مالی واحدهای تجاری مختلف را افزایش می‌دهد.
وجوه نقد و خزانه‌داری
وجوه نقد و خزانه‌داری
وجوه نقد و خزانه‌داری
